Kako Održavati Tekući Račun

Sadržaj:

Kako Održavati Tekući Račun
Kako Održavati Tekući Račun

Video: Kako Održavati Tekući Račun

Video: Kako Održavati Tekući Račun
Video: Tekući račun i žiro račun 2024, Marš
Anonim

Glavni alat za upravljanje finansijskim tokovima bilo koje kompanije je tekući račun. Njegovo kompetentno rukovodstvo osigurava pravovremene nagodbe sa poslovnim partnerima, dobavljačima i dobavljačima, zaposlenicima organizacije i budžetom. Propisi bezgotovinskog plaćanja mogu se podijeliti u 2 bloka: obavljanje transakcija na tekućem računu i njihovo odražavanje na računovodstvenim računima.

Kako održavati tekući račun
Kako održavati tekući račun

Instrukcije

Korak 1

Mala poduzeća u pravilu nemaju nekih posebnih problema s organizacijom plaćanja: financijski radnik oblikuje naloge, odvodi ih u banku ili ih elektronički prenosi putem sistema Klijent-banka, prima izvode i knjiži u računovodstveni program. Ako govorimo o holdingu koji ujedinjuje nekoliko desetina pravnih lica, potreban je sistem za upravljanje tekućim računom.

Korak 2

Organizirajte računovodstvo dokumenata primljenih na plaćanje iz različitih odjeljenja kompanije: registrujte ih u poseban dnevnik ili elektroničku datoteku s pristupom lokalnoj mreži. Spremite račune, specifikacije, servisne napomene i druge aplikacije za prenos sredstava u različite uređaje za skladištenje podataka o relevantnoj temi: porezi, plaće, plaćanja glavnim dobavljačima, komunalni troškovi, namire zajma itd.

Korak 3

Prilikom izdavanja naloga za plaćanje pažljivo provjerite bankovne podatke primatelja, iznos uplate i njegovu svrhu. Niko nije imun na greške, pa zato, kada glavnom knjigovođu podnosite gotove uplate na verifikaciju i potpis, uz svaku naredbu priložite primarni dokument na osnovu kojeg je sastavljen.

Korak 4

U pravilu je važno da zaposlenici koji su ostavili zahtjev za plaćanje bilo kakvih troškova znaju datum i broj naloga za plaćanje. Da vas ne bi ometale pretrage sa svakim pitanjem, vodite dnevni konsolidirani registar transakcija na tekućem računu. Trebalo bi da sadrži podatke o primaocu, iznosu i svrsi uplate, kod mnogih pravnih lica u kompaniji - o uplatitelju, kao i broj naloga.

Korak 5

Takav registar transakcija može se sastaviti ručno, ali njegova automatizirana verzija bit će najoptimalnija. Većina računovodstvenog softvera ima sličnu funkciju ili je moguće stvoriti je.

Korak 6

Radi lakšeg čuvanja sažetka plaćanja čuvajte u zajedničkoj datoteci ili ga spremno objavite na lokalnoj mreži vaše organizacije. Na ovaj način sve zainteresirane strane mogu dobiti potrebne informacije.

Korak 7

Da ne biste propustili rokove za redovna plaćanja, sastavite kalendar planiranih troškova: poreza, plaćanja kamata na zajmove, redovnih tranši po ugovorima itd.

Korak 8

Da biste ispravno odražavali transakcije na tekućem računu u računovodstvu, dogovorite se s glavnim računovođom u pisanju standardnih transakcija i usredotočite se na njih prilikom knjiženja bankovnih izvoda.

Korak 9

Obavezno instalirajte sistem "Klijent-banka". Omogućit će vam izbjegavanje dnevnih odlazaka u banku i ubrzati plaćanje, jer ih blagajnik banke ne mora ručno obrađivati. Gotovo svi takvi programi podržavaju funkcije razmjene s računovodstvenim programima: učitavanje naloga za plaćanje i istovar izvoda.

Korak 10

Naravno, automatizacija poravnanja ne ukida papirne dokumente, pa ne zaboravite redovito dobivati izvode iz računa i prenositi ih u računovodstvo.

Preporučuje se: