Dnevnik blagajnika-operatora je dokument koji se popunjava svakodnevno. Vodi evidenciju o primicima i rashodima. Očitavanja šaltera na blagajni se snimaju. Časopis mora biti vezan, numeriran, potpisan od strane poreznog organa, glavnog računovođe i višeg blagajnika. Mora se staviti službeni pečat organizacije. Zapisi se izrađuju mastilom ili olovkom, bez mrlja i ispravki. Ako postoje ispravke, stavlja se pečat i stavljaju potpisi glavnog računovođe i starije blagajnice. Svaka blagajna ima svoj dnevnik.
Instrukcije
Korak 1
U stupac # 1 zapišite datum (dan, mjesec, godinu).
Korak 2
Stupac br. 2 popunjava se ako postoje odjeljci. Ako nije podijeljen na odjeljke, onda ga ne morate popunjavati.
Korak 3
U stupac broj 3 upišite prezime, ime i prezime blagajnika koji radi određenog dana.
Korak 4
U kolonu br. 4 zapišite očitanja blagajne u trenutku zatvaranja. Serijski broj Z-izvještaja.
Korak 5
U stupac br. 5 zapišite očitanja kontrolnog brojila. Porezna uprava ne obraća pažnju na ovu kolonu. Može se popuniti ili staviti crticu.
Korak 6
Kolona 6 - očitavanja brojača na početku radne smjene.
Korak 7
Kolone №7 i №8 potpisuju blagajnik - šalter i viši blagajnik.
Korak 8
U kolonu broj 9 zapišite tačna očitanja blagajne na kraju radne smjene.
Korak 9
Kolona 10 - iznos dnevnog prihoda. To mora biti ista razlika između kolona 6 i 9. Oduzmite očitanja na početku smjene od očitanja na kraju smjene.
Korak 10
Kolona 11 - iznos gotovine (prihoda).
Korak 11
Kolona 12 - broj prihvaćenih dokumenata za plaćanje.
Korak 12
Kolona br. 13 - ukupan iznos sredstava za prihvaćene dokumente.
Korak 13
Kolona br. 14 - ukupan iznos prihoda (dodajte brojeve u koloni br. 11 i br. 13).
Korak 14
Kolona br. 15 - iznos novca koji se vraća kupcu za probijanje čekova. Zbir zbrajanih stupaca br. 14 i br. 15 mora se podudarati sa stupcem br. 10.
Korak 15
Novac možete vratiti sa blagajne samo za izbušene čekove, primijeniti akt od KM - 3, na povrat novca.
Korak 16
Kolona broj 16 - potpis blagajnika.
Korak 17
Kolona 17 - potpis starije blagajnice.
Korak 18
U koloni 18 nalazi se potpis glavnog računovođe. Svi potpisi se potpisuju na kraju radne smjene.
