Ograničenje gotovine je maksimalni iznos gotovine koji organizacija može ostaviti na svojoj blagajni na kraju radnog dana. Ograničenje salda gotovine postavlja se jednom godišnje na osnovu proračuna kompanije i odobrava banka koja opslužuje kompaniju. To pitanje regulisano je Uredbom Centralne banke Ruske Federacije od 05.01.1998. Br. 14-P "O pravilima za organizaciju cirkulacije gotovine na teritoriji Ruske Federacije".
Neophodno je
- Pažljivost;
- pismenost;
- poznavanje formula.
Instrukcije
Korak 1
Uzmite obrazac broj 0408020 u 2 primjerka. Namijenjen je unošenju podataka za izračunavanje limita salda gotovine i izdavanju dozvole za trošenje gotovine od prihoda primljenog na blagajni preduzeća. Unesite naziv kompanije, broj tekućeg računa i naziv banke u koju predajete uplatu.
Korak 2
Popunite sve iznose u hiljadama rubalja. U polju "Gotovina i novčani primici za posljednja 3 mjeseca" navedite stvarne primitke na blagajni za navedeni period. Ako je došlo do oštrih promjena u obimu prihoda, navedite podatke za posljednjih mjesec dana. Za preduzeća koja tek počinju raditi s blagajnikom navedite očekivani iznos za sljedeći mjesec. Ako nema blagajne na blagajni, stavite crticu.
Korak 3
Podijelite ukupan navedeni iznos prihoda s brojem radnih dana za obračunski period. Dobiveni broj unesite u polje "Prosječni dnevni prihod". Podijelite prosječni dnevni prihod s brojem sati rada dnevno. Rezultat unesite u polje "Prosječni prihod po satu".
Korak 4
Izračunajte stvarni iznos novčanih izdataka iz blagajne kompanije za poslednja 3 meseca. Imajte na umu da plaće i socijalne naknade nisu uključene u izračun. Slično stavci 1., u slučaju naglih promjena u količinama, naznačite podatke za prošli mjesec, a za novoosnovana preduzeća - planirani iznos. Izračunajte i popunite svoju prosječnu dnevnu potrošnju.
Korak 5
Navedite rokove pod kojima planirate predati prihod (svakodnevno, naredni dan, svakih nekoliko dana). Izraz mora biti opravdan; za to se popunjavaju polja "Radno vrijeme" i "Vrijeme isporuke prihoda". Ako je posao otvoren do 18.00 ili 19.00, rok se obično postavlja svakodnevno. Ako organizacija radi do kasno, a banka nema večernju blagajnu ili večernju uslugu naplate gotovine, tada se postavlja termin "sljedeći dan". Za organizacije locirane daleko od banaka (na primjer, u selima), rok je postavljen "1 put u _ dana", a limit novčanog salda jednak je nekoliko prosječnih dnevnih zarada.
Korak 6
Razuman iznos ograničenja je razlika između prosječnih dnevnih primanja i izdataka. Na osnovu izračuna, popunite polje "Traženi iznos limita". Možete staviti iznos malo veći od izračunatog, obično se banke slažu s malom maržom. Ako nema računa, iznos se postavlja jednak prosječnoj dnevnoj potrošnji.
Korak 7
Ovaj obrazac takođe pruža polje za svrhe u koje je dozvoljeno trošiti novčana primanja sa blagajne preduzeća. Ispunite je na osnovu stvarnih potreba izdavanja sredstava sa blagajne.
Korak 8
Potpišite obje kopije računa sa šefom preduzeća i glavnim računovođom i odnesite ih u banku na odobrenje. Banka će svoju „presudu“unijeti u polje „Odluka bankarske institucije“, gdje će utvrditi postavljeni iznos limita gotovinskog stanja i dozvoljene svrhe trošenja prihoda. Ako kompanija surađuje s nekoliko banaka, tada se izračun može odobriti u bilo kojoj od njih, a zatim poslati obavijest o utvrđenom ograničenju drugim bankama.
