Izvori formiranja sredstava preduzeća podijeljeni su na vlastite i pozajmljene. U financijskim izvještajima oni se odražavaju u pasivi bilansa stanja kao dugovanja organizacije i kapitala. Znajući iznos pozajmljenog kapitala, možete preliminarno procijeniti mogućnost da kompanija dobije bankovni zajam.
Instrukcije
Korak 1
U praksi kreditiranja malih i srednjih preduzeća mnoge banke koriste 2 pokazatelja iz bilansne obaveze kao glavne faktore koji utječu na konačni iznos kredita:
1) iznos osnovnog kapitala preduzeća;
2) odnos iznosa pozajmljenog kapitala prema sopstvenim sredstvima i valuti bilansa stanja.
Korak 2
U većini slučajeva iznos osnovnog kapitala kompanije ne može biti manji od iznosa zajma. Ovo je opće pravilo poslovnog kreditiranja: klijent ne može riskirati manje od rizika banke. Međutim, s povećanom konkurencijom u sektoru finansijskih usluga i povećanom ponudom, banke i nebanke počele su koristiti drugačiju shemu zajma.
Korak 3
Nije tajna da komercijalne kompanije koje pružaju isključivo usluge, u pravilu, nemaju dovoljno vlastitog kapitala. Kao rezultat toga, oni se ne mogu prijaviti za veliki iznos kredita. Međutim, profit od posla je sasvim dovoljan za servisiranje traženog zajma. U ovom slučaju banke su mnogo važnije od odnosa pozajmljenog kapitala prema kapitalu i općeg finansijskog stanja preduzeća.
Korak 4
Uprkos činjenici da svaka banka koristi vlastitu metodologiju za procjenu rizika, još uvijek je moguće izdvojiti neke općeprihvaćene norme analize.
• Ako je omjer pozajmljenog kapitala u ukupnom bilansu stanja manji od 30%, a financijska situacija je ocijenjena dobrom, to znači da je nivo pozajmljenog kapitala prihvatljiv i da se kompanija može prijaviti za kredit.
• Ako je pozajmljeni kapital jednak vlastitom kapitalu, vrijedi obratiti pažnju na analizu trendova u financijskom stanju preduzeća. Moguća je povećanja potraživanja zbog pogoršanja položaja kompanije na tržištu.
• Ako je pozajmljeni kapital veći od 50% bilansne sume - to znači da kompanija stvarno posluje „na točkovima“. U ovom slučaju, kreditna procjena trebala bi sadržavati detaljniju analizu poslovanja i dublju procjenu rizika.
