Sve firme koje primaju prihod od gotovine moraju ga predati banci u skladu sa ruskim zakonom. Da bi uspostavila odnos s bankom, organizacija mora otvoriti tekući račun kod nje. Može ih biti nekoliko, kako u istoj banci, tako i u različitim.
Instrukcije
Korak 1
Prilikom otvaranja tekućeg računa, kompaniji se postavlja ograničenje stanja gotovine. Banka ima pravo kontrolirati utvrđeni limit, provjeravajući da li je prekoračen. Ograničenje salda gotovine izračunava se na osnovu prihoda i troškova preduzeća za prethodni radni kvartal. Ako kompanija planira povećati obim prihoda, tada se limit može preračunati u većoj mjeri. Ako kompanija nije banci dostavila podatke o prometima za izračunavanje limita gotovinskog stanja, može se suočiti s novčanom kaznom, jer će se sav primljeni prihod smatrati prekoračenim.
Korak 2
Iznosi koji prelaze utvrđeni limit podležu predaji banci. Da biste to učinili, morate najaviti novčani doprinos. Ovaj dokument popunjava zaposlenik kompanije koji donira prihod ili predstavnik banke. Većina komercijalnih banaka pruža ovu uslugu. Najava za novčani doprinos sastoji se od tri dijela: same najave, priznanice i naloga. Potvrda se izdaje zaposleniku kompanije i prilaže nalogu za odliv gotovine da bi se potvrdila operacija.
Korak 3
Dostava prihoda u banku može se izvršiti primanjem gotovine. Ova metoda ima neporecive prednosti. Koristeći usluge naplate, kompanija ne rizikuje ništa, jer ne mora sama dostavljati velike iznose banci. A ako kompanija ima ugovor s bankom o naplati gotovine, tada će ona biti delimično odgovorna za ograničenje salda gotovine. Kompanija će moći izbjeći novčane kazne ako se izvoz gotovine ne dogodi krivicom inkasatora.
Korak 4
Pri prijenosu sredstava kod kolekcionara, računovođa popunjava naslovni list, od kojih jedan primjerak ostaje u preduzeću, a drugi se prenosi u banku. Nakon doznake sredstava na račun, banka šalje knjigovođi kompanije spomen-nalog kojim se potvrđuje operacija. Jedini nedostatak povezan sa uslugama prikupljanja gotovine je taj što kompanija snosi dodatne troškove.
