Popularnost različitih uzajamnih fondova i kompanija za upravljanje raste. Akcija, za razliku od dionica i obveznica, nema nominalnu vrijednost. Procijenjena vrijednost udjela utvrđuje se zakonom ovisno o vrijednosti imovine koja čini određeni uzajamni fond.
Instrukcije
Korak 1
Akcija je upisana hartija od vrijednosti koja njenom vlasniku (investitoru) daje pravo na određeni dio imovine uzajamnog fonda. Posjedovanje dionice svakom investitoru daje jednak iznos prava, uključujući pravo na otplatu svog udjela po njegovoj trenutnoj vrijednosti, tj. dobiti novčani iznos koji odgovara udjelu.
Korak 2
Procijenjena vrijednost investicione jedinice određuje se prema sljedećoj formuli: RSP = NAV / Q, gdje je: NAV neto vrijednost imovine investicionog fonda; Q je ukupan broj investicionih jedinica.
Korak 3
Neto vrijednost imovine uzajamnog fonda utvrđuje se u zavisnosti od njegove vrste. Za fond otvorenog tipa, ova vrijednost se izračunava na kraju radnog dana, za fond intervalnog tipa - na datum zatvaranja intervala.
Korak 4
Neto vrijednost imovine fonda je razlika između vrijednosti njegove imovine i iznosa obaveza koje se moraju podmiriti tom imovinom. Razlika se uzima u obzir u trenutku utvrđivanja neto vrijednosti imovine, tj. na kraju dana ili intervala, od strane društva za upravljanje fondom.
Korak 5
Dionica nije fizičko osiguranje; ime i detalji dioničara upisuju se u poseban Registar investitora. Na osnovu ovog sistema evidencije, broj izdatih jedinica izračunava se u trenutku utvrđivanja procijenjene vrijednosti. Registrom upravlja posebna registrar organizacija koja pruža podatke kompaniji za upravljanje.
Korak 6
Metoda utvrđivanja procijenjene vrijednosti dionice ne ovisi o broju novopridošlih i odlazećih dioničara. Prilikom izdavanja i otkupa udela, procenjena vrednost se menja za iznos marže i popusta na troškove. Doplata za kupovinu akcije ne može preći 1,5% procijenjenog troška, a popust - najviše 3%.
Korak 7
Višak procijenjene vrijednosti iznos je naknade koju društvo za upravljanje prima za pokrivanje troškova izdavanja dionica investitorima. Popust na procijenjenu vrijednost daje se društvu za upravljanje radi nadoknade troškova postupka otkupa dionica.
