Depozit u banci od 20-22% godišnje vrlo je primamljiv. Nijansa je da se takav depozit otvara samo putem IIS-a. Postoji li razlika između otvorenog depozita pojedinca u banci i putem individualnog investicionog računa? Koliko je isplativa ponuda? Razmotrite sve rizike takvog ulaganja i specifičnosti oporezivanja.
Neke ruske banke nude depozite u rubljima sa 20-22% godišnje. Čini se da je ovo povoljna ponuda, jer prosječna stopa obično varira između 7-9% godišnje. Depoziti su jedna od najsigurnijih vrsta ulaganja, jer su predmet osiguranja. Obično stanovništvo o njima zna mnogo više i, shodno tome, oni izazivaju više povjerenja. Ali za takve depozite postoji jedan uvjet: morate otvoriti depozit u banci putem IIS-a. I evo njegovih suptilnosti.
Karakteristike otvaranja depozita putem IIS-a
Prvo, važno je pojasniti da se stopa od 20-22% sastoji od 7-9% godišnje na depozit i 13% u obliku odbitka poreza od države ako se otvori IIA tipa A. U stvari, ovo je obični depozit sa prosječnom stopom i njegova visoka profitabilnost je upravo posljedica odbitka poreza.
S jedne strane, ponuda je isplativa. Pojedinačni depoziti pokriveni su osiguranjem u iznosu do 1,4 miliona rubalja. Porez na dohodak naplaćuje se samo ako kamata na depozit prelazi ključnu stopu + 5%. Budući da su kamate na depozite značajno smanjene zbog povećanja premija osiguranja na DIA, ovaj prag gotovo nikada nije premašen. Ključna stopa Centralne banke Ruske Federacije se stalno mijenja. U prosjeku iznosi 10%, ali očekuje se da će se u 2018. smanjiti na 7-8%. U svakom slučaju, 15% (10 + 5) je više od 7-9% na depozit, a porez se ne plaća. Tu je i odbitak poreza za podizanje. Jedna solidna korist.
I tu zabava započinje. Doprinos kroz IIS najčešće spada u upravljanje povjerenjem. MC je pravno lice i više ne spada u osiguranje depozita. Štaviše, depozit može pasti u takozvane "bilježnice", odnosno možda se uopće neće odraziti u bilansu stanja banke. Kao rezultat toga, otvoreni depozit u banci putem IIS-a više nije sigurno ulaganje. Za svoje usluge društvo za upravljanje uzima 1,5-2% dobiti, što znači da će se profitabilnost smanjiti.
Budući da je IIS tip A, tada će se porez na dohodak (13%) obračunavati na dohodak. Ovaj depozit ne potpada pod prethodno spomenuto oporezivanje, jer ga nije otvorio pojedinac, već putem investicionog računa.
Alternativa depozitima
Pored bankovnih depozita, postoje i drugi konzervativni instrumenti s većim prinosima i manjim rizicima. Na primjer, obveznice saveznih zajmova (OFZ). To su hartije od vrednosti koje je vlada izdala za pokrivanje budžetskog deficita. Mogu biti federalna ili lokalna vlada. Profitabilnost im nije jako visoka, ali nisu oporezovani. Izvrsna opcija za IMS tipa A.
Ili su druga opcija kuponske obveznice pouzdanih komercijalnih kompanija. Ovo je dužničko osiguranje, odnosno organizacija posuđuje novac, obavezujući se da će platiti njegovu nominalnu vrijednost i kamate do kraja mandata. Malo je vjerovatno da će prinos na njima premašiti 9-10%, ali takve su hartije od vrijednosti likvidne. Za razliku od depozita, obveznice se mogu prodati, pa čak i profitirati od špekulacija.
Stoga je neisplativo i rizično otvarati depozit u banci putem IIS-a, jer banka može bankrotirati. Ako je potrebno koristiti izuzetno konzervativne instrumente, tada su poželjni OFZ i obveznice pouzdanih komercijalnih kompanija s prinosom od 9-10% godišnje.
