Svi obveznici PDV-a prilikom prodaje robe ili pružanja usluga moraju sastaviti račun. Ovaj porezni dokument potvrđuje odbitak PDV-a. Račun ima jedinstveni obrazac koji je odobrila Vlada Ruske Federacije 26. decembra 2011.
Instrukcije
Korak 1
Prije svega navedite serijski broj fakture i datum sastavljanja. Imajte na umu da nije dopušteno nasumično numeriranje. Ako imate nekoliko strukturnih odjeljenja, unesite posebne kodove i odobravajte ih u računovodstvenoj politici organizacije. U slučaju da ispravite već izvršeni dokument, ispunite odgovarajući redak koji započinje riječima "Ispravak br. …".
Korak 2
Unesite ime svoje organizacije. Nije potrebno to navesti u potpunosti, možete jednostavno napisati LLC "Voronezh". Odmah navedite pravnu adresu organizacije. Unesite TIN i KPP broj, možete ga vidjeti u dokumentima koji su vam izdati prilikom registracije u Federalnoj poreskoj službi.
Korak 3
Unesite podatke o pošiljatelju i primatelju. Ako je kupac dao predujam, navedite detalje naloga za plaćanje. Navedite ime kupca i njegovu pravnu adresu. Zatim unesite svoj TIN i KPP. Navedite valutu u kojoj se transakcija vrši.
Korak 4
Popunite tabelarni dio fakture. Ovdje morate unijeti podatke o proizvodu ili usluzi. Prvo navedite naziv proizvoda, mjerne jedinice i broj prodanih proizvoda. Zatim navedite cijenu po jedinici robe, navedite ukupni trošak bez PDV-a.
Korak 5
Unesite stopu PDV-a i iznos poreza na dodatu vrijednost. U sljedećem stupcu navedite ukupne troškove proizvoda ili usluge. Napišite zemlju porijekla proizvoda. Ako je uvezen iz inostranstva, navedite broj carinske deklaracije.
Korak 6
Rezimirajte, potpišite dokument sa šefom organizacije i glavnim računovođom. Stavite pečat kompanije.
Korak 7
Sastavite fakturu u duplikatu. Ako nešto nije tačno, ispravite ga precrtavanjem netačnog unosa. Obavezno naznačite tko je i kada unio informacije o ispravci.
