Novčane transakcije u organizaciji moraju se odraziti u primarnim dokumentima. Za knjiženje gotovinskih transakcija koristi se troškovnik (CKO) na osnovu kojeg se gotovina izdaje iz blagajne. Izdavanje sredstava na novčanom nalogu za troškove vrši se samo na dan sastavljanja dokumenta. Obrazac troškovnog naloga ima odobreni obrazac KO-2.
Neophodno je
- - Obrazac obrasca KO-2.
- - Dokumenti koji daju osnovu za izdavanje sredstava sa blagajne (nalog, nalog, avansni izveštaj, itd.).
Instrukcije
Korak 1
U retku "Organizacija" navedite puno ime vaše organizacije i OKPO kod.
Korak 2
U stupce "Broj dokumenta" i "Datum sastavljanja" unesite serijski broj gotovinske nagodbe i datum emisije novca.
Korak 3
U koloni "Odgovarajući račun" navedite račun u čijem ćete teretu odražavati iznos izdat iz blagajne, u koloni "Kredit" - račun 50.
Korak 4
U stupac "Iznos" popunite brojke s iznosom izdatih sredstava.
Korak 5
U retku "Izdavanje" navedite prezime, ime i prezime osobe kojoj se novac izdaje iz blagajne.
Korak 6
U kolonu „Razlog“upišite svrhu izdavanja novca, na primjer, „prihod je predat banci“, „izdat u evidenciji“.
Korak 7
U retku "Iznos" velikim slovom navedite iznos: rubalja - slovima, kopejke - brojevima.
Korak 8
U red "Prilog" upišite dokumente na osnovu kojih se izdaje: ime, broj i datum pripreme.
Korak 9
Predajte nalog za trošak na potpis upravitelju i glavnom računovođi. U red "Primljeno" primalac novca slovima upisuje primljeni iznos.
Korak 10
U retku "Za" navedite detalje dokumenta koji dokazuje identitet primaoca.
