Dostava gotovine banci regulisana je relevantnim pravnim okvirom. Konkretno, Postupak za obavljanje gotovinskog poslovanja i Rezolucija Državnog odbora za statistiku. Za promjenu gotovine izdaje se nalog za poravnanje gotovine (TCO) koji potvrđuje činjenicu prijenosa novca sa blagajne u banku.
Neophodno je
- - gotovinski nalog za poravnanje;
- - novac;
- - Najava za polog u gotovini;
- - priznanica;
- - Izvod iz banke.
Instrukcije
Korak 1
Gotovina koju organizacija ima kao rezultat svojih ekonomskih aktivnosti, prema takozvanoj gotovinskoj disciplini, mora se knjižiti na blagajni i do kraja radnog dana dostaviti banci na njen tekući račun. Samo privatni preduzetnici izuzeti su od polaganja gotovine u banku.
Korak 2
Da biste položili gotovinu u banku, trebat će vam nalog za poravnanje gotovine. Njegov obrazac N KO-2 odobren je Dekretom Državnog komiteta za statistiku Rusije od 18.08.1998. N 88. RKO u jednom primjerku ispisuje zaposleni u računovodstvu, a zatim ga ovjerava potpisom glavnog računovođe i šef preduzeća.
Korak 3
Dostavu gotovine vrši blagajnik ili osoba od povjerenja. Usluge inkasatora možete koristiti i sklapanjem sporazuma sa bankom o uslugama naplate gotovine. Ali ova je usluga prilično skupa, tako da joj obično pribjegavaju velike kompanije, a male u pravilu novac doniraju same.
Korak 4
U kasi, red „emisija“označava prezime, ime i prezime osobe kojoj se daje novac koji će biti položen u banci. U retku "osnova" - sadržaj financijske transakcije. U pravilu se radi o prijenosu novca u banku od prihoda i prodaje robe i usluga.
Nalog za poravnanje mora biti upisan u dnevnik ulaznih i odlaznih gotovinskih dokumenata u obrascu N KO-3.
Korak 5
Prilikom predaje gotovine na blagajni bankarske institucije trebate ispuniti najavu za novčani doprinos (obrazac br. 0402001), predočiti blagajnički nalog s troškom i primiti račun koji vam blagajnik mora izdati nakon primanje novca. Na banci mora biti pečat.
Korak 6
Nakon toga, zajedno sa blagajnom, pričvršćeni su za onaj dio knjige blagajne, koji se popunjava kao karbonska kopija i otkida. Banka vam takođe izdaje izvod iz banke. Nakon što se novac prebaci na tekući račun, računovođa knjiži terećenje 51 kredita 50, odražavajući promjenu novca sa blagajne u banku.
