Uz djelomičnu regulaciju ekonomije, kada postoji nepotpuna konkurencija, postaje neophodno primijeniti ograničenja na devizne transakcije. Centralna karika u ovom regulatornom sistemu su institucije koje igraju ulogu agenata devizne kontrole.
Kontrola valute obično se uvodi u onim zemljama u kojima valuta nema status slobodno konvertibilne valute. U tim uslovima posebno je važna regulacija transakcija kupovine i prodaje deviznih sredstava, kao i kontrola kretanja valute preko državne granice. Vlada u pravilu svoj utjecaj na tržište valuta vrši zakonodavnim metodama.
Spisak tijela koja obavljaju funkcije valutne kontrole regulisan je Saveznim zakonom „O regulaciji valute i valutnoj kontroli“. Kontrola valute podrazumijeva poseban sistem mjera koje država poduzima da bi se pridržavala pravila prilikom obavljanja deviznih transakcija.
Osnova kontrole je ograničenje prava građana na kupovinu deviza, kao i sposobnost nerezidenata da steknu domaću valutu. Takav okvir je potreban da bi se spriječio mogući odliv kapitala. Kontrola deviza obično se uvodi u zemljama s djelomično reguliranim valutama. Države sa stabilnom ekonomijom nemaju hitnu potrebu za deviznom kontrolom.
Agenti valutne kontrole na teritoriji Ruske Federacije su ovlaštene banke koje su podređene Centralnoj banci Ruske Federacije; Vnesheconombank; carinske i porezne vlasti; profesionalni i redovni učesnici na tržištu hartija od vrednosti (uključujući vlasnike registara). Ti se subjekti razlikuju od organa za kontrolu valute po tome što ne mogu primijeniti kaznene mjere protiv onih učesnika na tržištu koji krše zakone o valutama. Status agenta za kontrolu valute ne daje instituciji pravo da traži uklanjanje utvrđenih kršenja.
Funkcije agenata uključuju provjeru stepena usklađenosti deviznih transakcija sa važećim zakonodavstvom; verifikacija računovodstva i izvještavanja u oblasti deviznih transakcija; verifikacija dokumentacije koja se odnosi na vođenje deviznih računa.
Agenti za kontrolu valute moraju odmah pružiti regulatornim tijelima informacije o svojim aktivnostima koje se odnose na valutne transakcije. Dužnosti ovih institucija takođe uključuju poštivanje službene, komercijalne i bankarske tajne, pristup kojem imaju u vezi sa obavljanjem svojih aktivnosti.
U slučaju da agenti za kontrolu valute tokom svojih aktivnosti otkriju kršenja zakona utvrđenih zakonom, odgovarajuće informacije prenose organu za kontrolu valute koji ima pravo da primijeni sankcije na prekršioca. Takve informacije uključuju podatke o fizičkom ili pravnom licu; opis kršenja; naznaka povrijeđenog pravnog akta; iznos nezakonite transakcije.
Organizacije koje deluju kao agenti devizne kontrole u svojim aktivnostima polaze od nespornog prioriteta ekonomskih mera u sprovođenju državne politike u složenom i odgovornom području deviznog regulisanja. Takva aktivnost treba da isključi nepotrebno uplitanje državnih organa u pitanje regulacije valute.
Ključna karika u sistemu regulacije deviznih transakcija u Ruskoj Federaciji su ovlaštene banke. Te institucije imaju pravo na monopolno ovjeravanje transakcija koje obavljaju druge banke i učesnici na deviznom tržištu.
Kao agenti devizne kontrole, takve banke provjeravaju dozvole i posebne dozvole koje im omogućavaju obavljanje poslova s devizama, a također kontroliraju ispunjavanje obaveza prodaje deviznih sredstava primljenih od izvoznih operacija.
Status ovih učesnika na tržištu ne samo da im daje pravo da sami obavljaju devizne transakcije, već podrazumijeva i obavezu održavanja punopravne valutne kontrole, uključujući provjeru izvozno-uvoznih transakcija i tačan prijenos prihoda na tranzitne račune.
Potreba za institucijom agenata za kontrolu valute nastaje zbog činjenice da se kada se uvode stroga pravila valutne regulacije, pojavi „crno tržište“, gdje se razmjena valuta vrši suprotno zakonu. Rezultat takvih ilegalnih transakcija je situacija u kojoj se stvarni kurs naglo razlikuje od državnog tečaja. Prisustvo sistema vladinih agencija i agenata za kontrolu deviza omogućava ograničenje sive berze valuta.
