Cilj svake banke je ostvariti profit. Da bi povećale vlastiti prihod, kreditne organizacije ne samo da pružaju sve vrste usluga građanima i kompanijama, već i neprestano provode operacije prikupljanja sredstava, koje se inače nazivaju pasivnim.
Akumulacija sredstava na bankovnim računima vrši se pasivnim operacijama. Upravo su oni pozvani da kreditnoj organizaciji daju resurse potrebne za finansiranje njenih aktivnosti i aktivnog rada na tržištu usluga.
Suština pasivnih operacija
Kreditna institucija provodi pasivne operacije kako bi povećala bazu resursa. Vlastiti resursi se formiraju na štetu premije dionica i dobiti od poslovanja. Troše se na pokrivanje prioritetnih i tekućih troškova, stvaranje rezervi za moguće gubitke i stjecanje dugotrajne imovine.
Zbog depozita privučenih od stanovništva i primanja kredita i zajmova od drugih organizacija, povećavaju se pozajmljeni resursi. Koriste se za vođenje aktivnih operacija i, prije svega, pozajmljivanje. Budući da sve pozajmljene resurse plaća banka, klijentima banke mogu se posuditi samo po višoj kamatnoj stopi.
Svrha i značenje pasivnih operacija je:
- postizanje optimalne ravnoteže između vlastitih i pozajmljenih resursa;
- privlačenje pozajmljenih resursa po najnižoj mogućoj cijeni;
- uklanjanje novčanih praznina u radu.
Vrste obaveza kreditnih institucija
Pasivne operacije mogu se uslovno podijeliti u 2 vrste: depozitne i nedepozitne. Depozitni poslovi nazivaju se operacijama prikupljanja privremeno slobodnih sredstava od stanovništva i pravnih lica i njihovog smještanja u depozite: bilo na zahtjev, bilo na period naznačen u sporazumu. Depoziti i depoziti čine značajan dio obaveza mnogih banaka.
Danas se u proizvodnim linijama domaćih banaka mogu naći depoziti pod različitim uvjetima. Depoziti se razlikuju u smislu rokova, načina izračunavanja kamata, mogućnosti dopunjavanja depozita ili povlačenja dijela, kao i prisustva dodatnih bonusa (na primjer, besplatne usluge ili pokloni). Deponentima koji već dugo surađuju s poslovnom bankom često se daju popusti za obavljanje bilo kakvih aktivnih operacija, na primjer za plaćanje računa ili prijenos sredstava.
Uobičajeno je pozivati se na depozitne operacije:
- primarna emisija vrijednosnih papira: velike komercijalne banke često pribjegavaju izdavanju vlastitih dionica kako bi pokrile troškove velikih projekata, štoviše, izdaju i obične i povlaštene dionice;
- dobijanje kredita i kredita od drugih pravnih lica - međubankarski krediti i krediti od Banke Rusije ozbiljan su izvor za popunjavanje deficita resursa za mnoge banke;
- formiranje ili povećanje sredstava na štetu dobiti banke - ta sredstva namijenjena su pokrivanju gubitaka po kreditima, amortizovanim vrijednosnim papirima, kao i nadoknadi ostalih velikih gubitaka.
