Svaka kompanija je dužna da sa servisnom bankom zaključi limit stanja gotovine. Na blagajni se može pohraniti samo iznos postavljenog ograničenja. Ako se tijekom provjere utvrdi da sredstva premašuju iznos limita, izreći će se novčana kazna u dvostrukom iznosu viška.
Instrukcije
Korak 1
Dogovorite se s bankom koja opslužuje vašu kompaniju o iznosu limita gotovinskog stanja. Ako vas opslužuje nekoliko banaka, odaberite banku po vašem izboru. Sve ostale banke moraju biti obaviještene o iznosu limita i banci s kojom je taj limit dogovoren.
Korak 2
Da biste izračunali ograničenje, morate uzeti iznos novčanih primanja za posljednja tri mjeseca. Izračunajte prosječni dnevni prihod. Da biste to učinili, podijelite iznos tromjesečnog prihoda s brojem dana za koje je primljen. A da biste izračunali prosječni prihod po satu, podijelite primljeni iznos s brojem radnih sati.
Korak 3
Zatim izračunajte troškove. Plaće, stipendije i beneficije nisu uključene u izračun. Podijelite iznos troškova s periodom tih troškova. Dobit ćete prosječni dnevni iznos troškova.
Korak 4
Na osnovu troškova i vremena naplate, izračunajte limit salda gotovine. Postavite ograničenje za normalan rad preduzeća pre roka za naplatu.
Korak 5
Preduzećima lociranim na velikoj udaljenosti od banke, s nemogućnošću svakodnevnog prikupljanja, dozvoljeno je da postave ograničenje ravnoteže od nekoliko dana, ovisno o vremenu isporuke prihoda.
Korak 6
Iznos limita bolje je naznačiti u većem iznosu od razlike između prosječnog dnevnog prihoda i prosječnih dnevnih troškova. Cilj preduzeća je povratiti što veći dio limita. Banka donosi konačnu odluku.
Korak 7
Pri izračunavanju ograničenja morate navesti svrhu njegove upotrebe. Dokument je sastavljen u dva primjerka. Svaku kopiju potpisuju šef i glavni računovođa preduzeća. U odjeljku - odluke banke stavlja se šef banke i stavlja pečat banke.
