Ograničenje salda gotovine je dozvoljeni iznos gotovine na kraju radnog dana koji treba čuvati u kasi. Tokom dana količina skladišta nije ograničena. Na kraju dana, cjelokupan iznos preko limita mora se položiti u banku na tekući račun kompanije. Ali postoje neki izuzeci. Organizacija može prekoračiti ograničenje gotovine na blagajni, ali ne više od tri dana.
Neophodno je
- Obrazac za izračunavanje limita gotovinskog stanja prema obrascu br. 0408020 u duplikatu
- Kalkulator
Instrukcije
Korak 1
Ograničenje salda gotovine trebalo bi postaviti godišnje. Računovođa organizacije popunjava obrazac koji se može dobiti od servisirajuće banke na kraju godine. Ako organizacija ima nekoliko tekućih računa u različitim bankama, tada morate kontaktirati jednog od njih po vašem izboru.
Korak 2
Da biste izračunali ograničenje, trebate uzeti iznos novčanih primanja za posljednja 3 mjeseca i izračunati prosječni dnevni prihod dijeljenjem ukupnog iznosa prihoda brojem radnih dana za koje je primljen. Da biste odredili prosječni satni prihod, rezultirajući iznos podijelite s brojem sati odrađenih u jednom danu.
Korak 3
Dalje, trebate izračunati troškove za 3 mjeseca. Troškovi ne moraju uključivati naknade, plate i stipendije. Odredite prosječnu dnevnu potrošnju.
Korak 4
Na osnovu primljenih podataka utvrdite kakav bi trebao biti saldo gotovine za normalno poslovanje preduzeća. Bolje je navesti veći iznos nego što očekujete, a banka će odlučiti hoće li odobriti taj iznos ili ga smanjiti. Ako se vaše preduzeće nalazi na udaljenom mjestu i rijetko se sakuplja, moguće je povećati iznos ograničenja.
Korak 5
U izračunu limita navedite u koje svrhe će vam trebati gotovina. To su u pravilu izdaci za plaće, kućanske potrepštine, pribor za pisanje i ostali troškovi domaćinstva.
Korak 6
Potrebno je ispuniti obrazac u dva primjerka, moraju ih potpisati direktor i glavni računovođa, a pečat organizacije mora biti stavljen.
