Situacija povrata novca najčešće se javlja nakon stupanja na snagu kupoprodajnog ugovora u vezi sa kupovinom robe neodgovarajućeg kvaliteta. Prodavac može izvršiti ovu operaciju putem blagajne ili tekućeg računa organizacije. Ako se sredstva vrate u gotovini, tada se mora uzeti u obzir period povrata: na dan kupovine ili kasnije. U prvom slučaju novac se izdaje iz operativne blagajne, u drugom - iz glavne.
Instrukcije
Korak 1
Pročitajte ugovor o kupoprodaji, koji treba da kaže pod kojim uslovima, na osnovu kojih zakonodavnih akata i u kojem roku se roba vraća, šteta ili povrat u potpunosti i raskida.
Korak 2
Napišite izjavu u duplikatu upućenu šefu prodajne organizacije o vraćanju robe, utvrđenim kršenjima i načinu povrata sredstava, pozivajući se na kupoprodajni ugovor i zakonodavne akte. Zahtjevu priložite potvrdu o plaćanju, potvrdu o plaćanju za ovu isporuku. Na vašoj kopiji prijave, šef prodajne organizacije mora potpisati i primiti datum. Ovaj dokument je osnova za sastavljanje novčanog naloga za povrat troškova.
Korak 3
Ako imate zaposlenika koji rješava probleme povrata novca, napišite mu punomoć kako bi mogao zastupati interese kompanije u organizaciji prodavca.
Korak 4
Prilikom vraćanja robe, prodavac mora sastaviti račun za povrat u dva primjerka. Daje vam jedan primjerak, a drugi je priložen uz robni izvještaj.
Korak 5
Vi ili vaš predstavnik morate po prijemu sredstava predočiti račun računovodstvu prodavača.
Korak 6
Ako se povrat novca vrši iz operativne blagajne na čeku KKM, tada na ovom dokumentu prodavač mora potpisati menadžera i sastaviti akt u obliku KM-3.
Korak 7
Ako povrat sredstava dolazi iz glavne kase, prodavac sastavlja nalog za gotovinu (F. br. KO-2), u kojem vi ili vaš predstavnik morate potpisati datum i upisati primljeni iznos slovima.
Korak 8
Na osnovu povratnice od prodavatelja, zahtjeva za povrat robe i primanje sredstava, sastavite novčanicu.
Korak 9
Ako nemate ček na blagajni, činjenicu kupovine možete potvrditi drugim dokumentima (potvrda o prodaji, garantni list itd.).
Korak 10
Ako se povrat vrši putem tekućeg računa, prodavac prenosi sredstva na osnovu zahtjeva za povrat robe, fakture za povrat.
Korak 11
Ako su sredstva uplaćena ranije putem tekućeg računa primljena od dobavljača i dobavljača, popunite sljedeće podatke: Dt. 51 - CT 60.01.
Korak 12
Ako vraćate predujmove od dobavljača i dobavljača, transakcije će biti sljedeće: Dt. 51 - CT. 60.02.
