Prema ruskom zakonu, sve organizacije koje imaju besplatna sredstva moraju ih držati u finansijskoj instituciji. Centralna banka Ruske Federacije uspostavila je pravila za održavanje novčane discipline. To uključuje operacije poput novčanog toka, ograničenja salda gotovine, poravnanja gotovine organizacije sa svojim kolegama i druge.
Instrukcije
Korak 1
Vi kao pravno lice morate voditi blagajnu. Ima jedinstveni obrazac br. KO-2. Knjigu sastavlja blagajnik, potpisuje glavni računovođa. Svake godine se sastavi novi obrazac, stari se numeriše, šiva, potpisuje glava i predaje arhivi.
Korak 2
Svakodnevno popunjavajte knjigu gotovine, ali samo ako su tog dana na blagajni organizacije izvršene transakcije, na primjer, izdavanje plata. Registrujte kretanje gotovine koristeći dolazni ili odlazni gotovinski nalog.
Korak 3
Izračunajte ograničenje stanja sredstava na blagajni preduzeća godišnje. To mora biti dogovoreno sa poslovnicom banke koja vas služi. Ako na kraju dana saldo gotovine premaši utvrđeni limit, vratite ga na blagajnu, u protivnom ćete prekršiti novčanu disciplinu.
Korak 4
Ako podižete sredstva sa tekućeg računa, morate ih koristiti u svrhe koje ste naznačili u čekovnoj knjižici. Imajte na umu da gotovinska plaćanja između pravnih lica imaju svoje nijanse, na primjer, iznos gotovinskih plaćanja po jednom sporazumu ne može premašiti 100 hiljada rubalja.
Korak 5
Imate pravo izdavati sredstva na račun svojih zaposlenih. Da biste to učinili, sastavite novčani nalog za troškove. Za izvještaj, zaposlenici moraju računovodstvu dostaviti prateću dokumentaciju. Troškovi moraju biti ekonomski održivi. Pripremite izvještaj o troškovima na osnovu čekova, priznanica ili drugih dokumenata. Priložite dokument uz izvještaj blagajne.
Korak 6
Svi obrasci moraju biti tačno popunjeni. U gotovinskim dokumentima navedite samo pouzdane podatke, obavezno ih potpišite i stavite pečat organizacije.
Korak 7
Sredstva se moraju čuvati na sigurnom ili drugom sigurnom mjestu. Vi, kao šef organizacije, morate naredbom povjeriti dužnost održavanja novčane discipline blagajniku ili drugoj ovlaštenoj osobi.
