Blokiranje računa jedna je od najstrožih i najefikasnijih mjera osmišljenih kako bi se spriječilo provođenje transakcija troškova koje su u suprotnosti s normama domaćeg zakonodavstva ili kako bi se osiguralo zadovoljenje novčanih zahtjeva prema dužniku. Postoji niz pravnih osnova za blokiranje računa.
Blokiranje tekućeg, tekućeg ili depozitnog računa privremeno je ograničenje transakcija potrošnje, koje nameće banka. U ovom slučaju, kreditiranje dolaznih sredstava na račune odvija se bez ikakvih ograničenja. Član 858. Građanskog zakonika Ruske Federacije daje 2 osnova za blokiranje računa:
- zapljena sredstava na računu - banka blokira određeni iznos, ali preostali novac možete iskoristiti;
- obustava transakcija na računima - vlasnik ne može prenositi ili povlačiti sredstva.
Ove privremene mjere garantuju sigurnost novca namijenjenog otplati duga vlasnika računa prema budžetu, pravnom licu ili građaninu.
Razlozi za oduzimanje računa
Zaplenu sredstava sudske vlasti izriču na osnovu sudske odluke ili naloga izvršitelja. Razlozi za hapšenje se smatraju:
- sudski nalog koji djeluje kao mjera osiguranja građanskog zahtjeva u krivičnom postupku;
- sudska presuda koja se koristi kao mjera osiguranja tužbenog zahtjeva u parničnom postupku;
- zahtjev za primjenom na imovinu dužničke naplate.
Obustava rada
Rusko zakonodavstvo predviđa nekoliko osnova za obustavu debitnih transakcija na bankovnim računima. Konkretno, član 76. Poreskog zakonika Ruske Federacije omogućava vam blokiranje računa preduzeća i preduzetnika u slučaju:
- nepoštivanje zahtjeva poreskih vlasti za plaćanje poreza ili novčanih kazni;
- nepodnošenje poreske prijave u utvrđenom roku;
- donošenje odluke na osnovu rezultata poreske kontrole.
Značenje ovih brava svodi se na pružanje mogućnosti naplate zaostalih poreza od poreskog obveznika. Račun se može deblokirati ili nakon isplate punog iznosa duga u budžet, ili na osnovu odluke Federalne inspekcije porezne službe o otkazivanju obustave poslovanja.
Jedan od najčešćih razloga za blokiranje računa je ispunjavanje zahtjeva Zakona br. 115-FZ, koji se odnosi na obustavu transakcija ako su one povezane s pranjem novca ili finansiranjem terorizma. Zakonodavci su sastavili prilično široku listu transakcija koje su sumnjive, pa se bankama pruža prilika da samostalno obustave debitne transakcije do 5 dana. Za to vrijeme vlasnik računa je dužan dokumentirati „čistoću“transakcija ili pojasniti porijeklo sredstava koja je primio.
Pored toga, banka može obustaviti poslovanje do 30 dana, imajući rješenje Rosfinmonitoringa, ili u potpunosti prekinuti debitne transakcije na računu, na osnovu odgovarajuće izjave Rosfinmonitoringa, sve do njegovog opoziva.
