Materijalni ciljevi su prirodno uključeni u broj ličnih ciljeva osobe, za čije postizanje mora uložiti određene napore. U kontekstu ekonomske aktivnosti društva, takva mjerila su izražena u novčanom ekvivalentu, u iznosu novca koji je potreban za stjecanje materijalnih dobara. U ovom slučaju govorimo o financijskim ciljevima.
Financijski cilj razumijeva se kao novčani ekvivalent materijalnim težnjama osobe, sličan vrijednosti predmeta za čije posjedovanje je spremna uložiti napore. Pod materijalnim ciljevima obično se podrazumijevaju prilično velike akvizicije ili novčani izdaci. Financijski ciljevi, s druge strane, imaju veze s rastom kapitala. Najčešće su povezani materijalni i finansijski ciljevi.
Kupnja automobila ili turističko putovanje u egzotičnu zemlju materijalni je cilj. Povećanje ličnog kapitala za ulaganje u vrijednosne papire ili drugu imovinu koja donosi prihod treba pripisati financijskim ciljevima.
Prema provedbi, financijski ciljevi mogu se podijeliti na kratkoročne, srednjoročne i dugoročne. Do prvog je potrebno tri mjeseca. Prosječni period za postizanje ciljeva je od tri mjeseca do godine. Oni ciljevi kojima je potrebno više od godinu dana mogu se pripisati dugoročnim ciljevima. Da biste se pouzdano približili svojim financijskim ciljevima, logično je prvo postaviti dugoročne ciljeve, a zatim ih podijeliti na nekoliko kratkoročnih. Kratkoročne ciljeve je lakše postići, pa je kratkoročno planiranje učinkovitije.
Provedba dugoročno zacrtanih finansijskih ciljeva ovisi o nizu vanjskih čimbenika, među kojima treba istaknuti promjene u zakonodavstvu i ekonomiji zemlje. Određene negativne okolnosti mogu biti povezane sa faktorima koji su nužni. Vrlo ih je teško tačno predvidjeti, ali moguće je osigurati im „hitna“sredstva, koja uključuju, posebno, osiguranje.
Postupak postavljanja sistema finansijskih ciljeva može se razmotriti na primjeru kupovine stana. Da biste postigli ovaj cilj, trebat će vam određena količina. Recimo da postoji desetogodišnji vremenski okvir za sprovođenje ove finansijske ideje.
Prvo, morate razbiti čitav period na deset srednjih faza. Istovremeno, srednjoročni cilj se manifestuje kao određena količina novca koju treba zaraditi godišnje. Prilikom izrade finansijskog plana preporučuje se uzeti u obzir dinamiku cijena na tržištu nekretnina, predviđene promjene u zakonodavstvu i prognoze za stopu inflacije.
Srednjoročni financijski cilj treba razbiti na niz kratkoročnih ciljeva, tako da postane jasno koliko ćete trebati zaraditi i odvojiti jednom mjesečno ili kvartalno. Pokazatelji financijskog plana moraju se prilagoditi prema gore, odnosno uzeti ih s određenom maržom.
Finansijski ciljevi postavljaju se na isti način kada se investira na finansijskim tržištima. U ovom segmentu tržišta postavljanje ciljeva je još važnije, jer kolebanje cijena papirne imovine može prouzrokovati velike financijske gubitke. Zaštita, odnosno osiguranje od rizika, igra posebnu ulogu u postizanju finansijskih ciljeva. Derivativni finansijski instrumenti ili poluga, ako se koriste prilikom obavljanja transakcija, mogu igrati ulogu osiguranja na tržištu hartija od vrednosti i prilikom obavljanja transakcija s valutama.
Jedna od grešaka u financijskom planiranju je postavljanje mnogih ciljeva istovremeno. S viškom orijentira, postaje teško upravljati napredovanjem planiranih zadataka. Preporučuje se da sebi postavite najviše tri financijska cilja. Po postizanju jednog bloka ciljeva možete postaviti sljedeće zadatke.
