Financijski dio poslovnog plana najvažniji je dio za investitore. Financijsku suštinu projekta mora otkriti u tri glavna oblika: bilans uspjeha, izvještaj o novčanim tokovima i bilans stanja. U ovom slučaju, pokazatelji ovih obrazaca izračunavaju se za najmanje tri ili pet godina sa kvartalnom ili mjesečnom raščlambom.
Instrukcije
Korak 1
U računu dobiti i gubitka morate navesti hoće li vaš projekt biti profitabilan, koliko ćete novca imati nakon završetka svih potrebnih troškova. Ali u isto vrijeme, ovaj izvještaj ne odražava stvarnu vrijednost vaše kompanije. Posao može početi gubiti novac, ali njegova vrijednost može ostati visoka kroz duži vremenski period. Ili je firma možda profitabilna, ali nedovoljno solventna da isplati račune.
Korak 2
S tim u vezi, trebate sastaviti izvještaj o prognozi novčanog toka. Ona odražava solventnost kompanije, dostupnost sredstava za plaćanje računa. Ovaj izvještaj je najvažniji financijski dokument poslovnog plana. Istovremeno, to nije karakteristika dobiti kompanije, već samo odražava kretanje novca na računima i na blagajni preduzeća. Prilikom dizajniranja ovog obrasca, posebno prikažite novčane tokove od prodaje proizvoda i drugih aktivnosti, na primjer, kamate na bankovne depozite, prihode od vrijednosnih papira itd. To će vam omogućiti da jasno razumijete izvore sredstava i mogućnost prodaje svojih proizvoda na kredit.
Korak 3
Bilans je potreban da se investitorima pokaže koliko vrijedi vaš pothvat. Daje trenutnu sliku veličine imovine, kapitala i dužničkog kapitala preduzeća, njegove likvidnosti i solventnosti. Bilans stanja odražava vrijednost imovine preduzeća (stalna i obrtna imovina), kao i izvore njihovog formiranja. Bilans stanja nije ništa manje važan dokument od bilansa uspeha, jer vam omogućava da procenite koliko će kompanija uložiti u imovinu različitih vrsta i kako će menadžment finansirati njihovo stvaranje ili sticanje.
Korak 4
Za vizualniji prikaz finansijskih procesa koji se događaju u preduzeću, formirajte grafikon neiskorišćenja. U financijskom smislu, to je dijagram koji pokazuje utjecaj na dobit pokazatelja kao što su obim proizvodnje, prodajna cijena i troškovi proizvodnje. Pomoću takvog grafikona određuje se tačka rentabilnosti - takav obim proizvodnje pri kojem se krivulja koja pokazuje promjenu prihoda od prodaje siječe sa krivuljom troškova proizvodnje na zadanom nivou cijena.
