Kao i sve vrste ekonomskih odnosa, i posudba pretpostavlja prisustvo subjekta i predmeta. Predmet zajma razumijeva se kao stvar za koju i za koju je zajam predviđen.
Suština kredita, predmeti i predmeti kredita
Zajam je određena vrsta odnosa povezana s privremenim prijenosom sredstava. Nastaje pri kupnji proizvoda ne za gotovinu, već uz obročno plaćanje.
U kreditnim odnosima uvijek postoje dvije grupe - zajmoprimac i zajmodavac, koji su subjekti zajma.
Subjekti mogu biti privatna i pravna lica, rezidenti i nerezidenti (strane kompanije i pravna lica).
Zajmodavci su stranka u kreditnom odnosu koja daje zajam na određeno vrijeme pod uslovima unaprijed dogovorenim u ugovoru o zajmu. To mogu uključivati ne samo banke, već i trgovačke kompanije; zalagaonice; preduzeća koja svojim zaposlenima daju zajmove; pojedinci koji daju zajmove overene kod javnog beležnika.
Zajmoprimac je druga strana kreditnog odnosa, on je izravno primalac zajma koji se obraća zajmodavcu da bi dobio zajam. Uključuju odrasle pojedince koji ispunjavaju osnovni skup zahtjeva koji se razlikuju od zajmodavca do zajmodavca.
Pored zajmodavaca i zajmoprimaca, u broj kreditnih subjekata mogu biti uključeni i posrednici (na primjer, brokerske kuće koje pružaju pomoć u dobivanju zajma) i jemci (jamci koji djeluju kao garanti pravovremene otplate kredita).
Vrste predmeta kredita
Objekt zajma može se protumačiti u tri smisla. U užem smislu, to je stvar za koju se izdaje zajam. U širem smislu, nije samo stvar stvar, već i proces koji uzrokuje potrebu za zajmom. Dakle, u ovom smislu, privremeni jaz u prometu plaćanja preduzeća (potreba za obrtnim kapitalom) može djelovati kao predmet kreditiranja kada nema dovoljno sredstava da izvrši sva tekuća plaćanja. Razlozi mogu biti vrlo različiti - ovo je sezonalnost poslovanja i kriza u ekonomiji.
U financijskoj terminologiji, objekt kreditnih odnosa je kreditni kapital.
Zajmovni kapital je skup sredstava koja se daju na privremeno korišćenje na osnovu njihovog povrata uz fiksnu naknadu u obliku kamate.
Predmet kredita može biti ne samo novac, već i određena roba. Na primjer, kada podnosi zahtjev za zajam u maloprodajnoj prodavaonici, zajmoprimac ne prima novac u svoje ruke, već odmah uzima odabrani proizvod. Ovo se odnosi i na zajmove za automobile ili hipoteke. Ova vrsta pozajmljivanja naziva se ciljanim.
Ako je predmet posudbe novac, on se može izdati zajmoprimcu na blagajni ili dodati na plastičnu karticu. Takvi se zajmovi mogu okretati, tj. nakon isplate glavnice duga na zajmu, ovaj iznos ponovno postaje dostupan zajmoprimcu. Kreditne kartice su primjer takvog zajma.
Krediti se mogu izdavati fizičkim i pravnim licima. Što se tiče kreditiranja kompanija, objekti kredita mogu se promijeniti. Dakle, u industriji banke mogu izdavati kredite za kupovinu sirovina, poluproizvoda, gotovih proizvoda. Za trgovačka preduzeća predmet kredita najčešće su dobra koja su u opticaju. Krediti se takođe mogu koristiti za finansiranje kapitalnih investicija - za izgradnju proizvodnih pogona; rekonstrukcija, tehnička reoprema, proširenje proizvodnih pogona itd.
Dvije su ključne vrste zajma - privatni, koji se izdaje za određeni objekt i zbirni, izdaje se za skup povezanih objekata. Primjer privatnog objekta je kupnja stana, agregat je dodjela kredita za provedbu poslovnog plana, oprema se može kupiti kreditnim sredstvima, prostori mogu iznajmiti i roba se može oglašavati.
