Operativno finansijsko planiranje sastoji se u sastavljanju kalendara plaćanja, gotovinskog plana, proračuna za potrebu za zajmom. Zahvaljujući procesu, postaje moguće izvršiti plaćanja pravovremeno, kontrolirati kretanje novca unutar kompanije i izvan nje.
Operativno finansijsko planiranje dodatak je sadašnjem. Pokrenuta je procedura za kontrolu primanja stvarnih prihoda na račun kompanije, kako bi se osigurao finansijski uspjeh preduzeća. Za rješavanje problema koriste se objektivne informacije uzimajući u obzir trendove ekonomskog razvoja, inflatorne procese i moguće prilagodbe u proizvodnim tehnologijama.
Operativno finansijsko planiranje uključuje izradu:
- kalendar plaćanja;
- gotovinski plan;
- izračunavanje potrebe za kratkoročnim zajmom.
Raspored plaćanja
Ovo je obrazac koji detaljno opisuje promet finansija putem poravnanja, deviznih i drugih računa kompanije. Korištenje sredstava na osnovu ovih podataka može se planirati uzimajući u obzir sve vremenske okvire. To vam omogućava da izvršite nagodbe, izvršite pravovremene uplate u različite državne fondove.
Kalendar se izrađuje za mjesec dana. Informacije se mogu raščlaniti na kraće vremenske intervale. Uslovi i obimi takvog obrasca određuju se uzimajući u obzir učestalost glavnih obima finansiranja. Zahvaljujući dokumentu možete efikasno kontrolirati trošenje sredstava u teškim finansijskim situacijama, krizama.
Gotovinski plan
Podrazumijeva se kao plan kretanja gotovine kroz odjel za poravnanje preduzeća. Osigurava pravovremeni prijem sredstava od banaka, omogućava praćenje njihovog kretanja. Gotovinski plan, za razliku od kalendara, izrađuje se za jedan kvartal.
Gotovinski plan ima četiri glavna dijela:
- izvor novčanih tokova;
- troškovi;
- isplate plata;
- kalendar plata za prethodno određene datume.
Prilikom podnošenja dokumenta finansijskim kreditnim institucijama, evidentira se stanje gotovine, postavljaju se različita ograničenja. Pri interakciji s komercijalnim finansijskim institucijama izračunavaju se prihodi gotovine. Podaci se prenose raznim vlastima i Centralnoj banci Ruske Federacije. U ovom drugom oblikuje se prognoza prometa za zemlju.
Proračun potrebe za kratkoročnim zajmom
Ovaj dio planiranja relevantan je ako kompaniji treba kratkoročni zajam. Izračun uključuje izračunavanje veličine zajma, iznosa potrebnih da se na kraju vrate u banku. U obzir se uzimaju efikasnost kreditiranog događaja i očekivani prihod. Potonji moraju osigurati poštivanje rasporeda plaćanja kako bi se izuzele kazne.
Završna faza je priprema analitičkog sažetka bilješke. Izvodi zaključke o planiranom opskrbljivanju preduzeća finansijama, izvorima njihovog formiranja.
Stoga je planiranje sastavni dio upravljačkih aktivnosti. Omogućava vam konkretizaciju razvojnih ciljeva kompanije, ispravnu raspodjelu financijskih tokova. Uz pomoć planova, preduzeće može brzo i bez grešaka odrediti iznos finansijskih sredstava potrebnih za podršku tekućim aktivnostima, utvrditi redoslijed i vremenske okvire za pojedinačne finansijske transakcije.
