Svako preduzeće koje obavlja financijske aktivnosti vodi izvještaj o gotovini koji odražava iznos primanja i izdataka sredstava. Ako kupci organizacije iz bilo kojeg razloga trebaju vratiti novac, blagajnica sastavlja njihov povrat prema aktu o vraćanju sredstava kupcima za neiskorištene blagajničke čekove. Ovaj dokument ima jedinstveni oblik.
Neophodno je
obrazac br. KM-3, olovka, kalkulator, pečat kompanije, organizacijski dokumenti, obrazac br. KO-2, dokumenti klijenta, pogrešno utisnuti čekovi, gotovina
Instrukcije
Korak 1
Obrazac br. KM-3 odobren je Dekretom Državnog komiteta za statistiku Rusije br. 132 od 25.12.1998. Godine i popunjava se ako se ček vrati istog dana. Blagajnik-operater u njega unosi naziv preduzeća u skladu sa osnivačkim dokumentima, organizacionim kodom prema sveruskom klasifikatoru preduzeća i organizacija, identifikacionim brojem poreskog obveznika, šifrom delatnosti vaše kompanije prema All- Ruski klasifikator poslovnih aktivnosti.
Korak 2
U obliku akta napišite naziv strukturne jedinice u kojoj radite, kontakt telefon.
Korak 3
U objedinjenom obliku navedite model blagajne, njen tip, marku, klasu, broj proizvođača, registarski broj.
Korak 4
Aktu o vraćanju sredstava kupcima za neiskorištene blagajničke račune dodjeljuju se broj i datum.
Korak 5
Povrat određenog iznosa novca kupcu moguć je samo uz dozvolu ovlaštene osobe. To može biti direktor preduzeća ili šef strukturne jedinice. Ček klijenta mora potpisati jedna od navedenih osoba.
Korak 6
Ovaj dokument je komisija koja uspostavlja i ukazuje na broj blagajničkih čekova, njihov broj, novčani iznos za svakog od njih, upisuje položaj, prezime, ime i prezime osobe koja je kupcima odobrila povrat sredstava.
Korak 7
Izračunajte ukupan iznos novca koji se vraća na čekovima klijentima organizacije, zapisujte riječima, za taj iznos smanjit ćete prihod blagajne za taj dan.
Korak 8
Ovaj akt potpisuju svi članovi komisije, navodeći zauzete položaje, prezimena, inicijale.
Korak 9
Ako se ček vrati na dan kada je nokautiran, kupac mora napisati izjavu u kojoj navodi svoje prezime, ime, prezime, podatke o ličnom dokumentu, sa zahtjevom za povrat novca.
Korak 10
Klijentova aplikacija služi kao osnova za izdavanje novca na čeku sa glavne blagajne preduzeća, čija blagajna kupcu ispisuje trošak i gotovinski nalog u obliku KO-2, navodeći njegovo prezime, ime, ime i prezime, detalji ličnog dokumenta. Računovođa zauzvrat vrši odgovarajuće knjigovodstvene evidencije na osnovu ovih dokumenata.
