Sredstva se mogu deponirati na blagajni preduzeća na razne načine. Možda se radi o sredstvima koja su povučena sa tekućeg računa i doprinijela isplati plaća, ili je ovo možda prihod od prodaje. Ali, na ovaj ili onaj način, potrebno je pravilno dokumentovati njihov prijem.
Instrukcije
Korak 1
Za bilo koji prijem sredstava na blagajni preduzeća, sastavite blagajnički račun (obrazac br. KO-1). Mora se napisati u jednom primjerku, a potpisati menadžer ili glavni računovođa i blagajnik. Ovaj dokument sastoji se od dva dijela: samog naloga i računa. U oba dijela navedite osnovu za primanje sredstava, na primjer: „Prihod“.
Korak 2
Zatim pečatom organizacije stavite pečat, raskomadajte ili izrežite duž linije reza. Registrirajte ovaj obrazac u registar takvih obrazaca, predajte račun sa svim potpisima i pečatom osobi koja je predala novac, a nalog za prijem zakačite u blagajnički izvještaj.
Korak 3
Takođe odražavaju primitak sredstava u računovodstvu. Po pravilu, sve operacije depozita u gotovini ogledaju se u terećenju računa 50 "Blagajna organizacije", kojem je račun otvoren na kredit, prema osnovi. D50 "Blagajna" K91 "Ostali prihodi i troškovi" podračun " Ostali prihodi "- primitak novca u gotovini odražava se plaćanjem;
D50 "Blagajna" K62 "Nagodbe sa kupcima i kupcima" - odražava se račun od kupaca;
D50 "Blagajna" K75 "Naselja sa osnivačima" - odražava se prijem sredstava od osnivača;
D50 "Blagajna" K71 "Nagodbe sa odgovornim osobama" - odražava se povraćaj odgovornog iznosa;
D50 "Blagajna" K73 "Naseljavanja sa osobljem za druge operacije" - odražavala je račun od zaposlenih u organizaciji.
