Podizanje gotovine preko individualnih poduzetnika odvija se prema različitim shemama. U proces su uključene i druge kompanije, banke i pojedinci. Gotovina pretpostavlja i krivotvorenje. Ovisno o prekršenom zakonu, programi uključuju krivičnu kaznu do 7 godina.
90-ih godina prošlog stoljeća pojavio se ogroman broj šema koje su omogućavale brzo bogaćenje ili legalizaciju neiskreno primljenih prihoda. Jedan od njih vrši unovčavanje (unovčeno, unovčeno). To su određene radnje koje vam omogućavaju da dobijete novac bez plaćanja poreza. Primjeri su fiktivne transakcije, falsificiranje dokumenata.
Isplata i podizanje novca danas se koriste na različite načine. Prva vrijednost pretpostavlja potpuno legalno povlačenje sredstava s bezgotovinskih računa i prijenos vrijednosnih papira u novac. Nelegalne radnje nazivaju se unovčenjem. Zaključeni su ne samo u zaobilaženju poreza, već i u upotrebi namjenskih sredstava za rješavanje drugih problema.
Popularne šeme
Postoji nekoliko popularnih IP šema. Jedna od njih je upotreba firmi koje lete noću. Suština sheme je sljedeća - kompanija prebacuje novac na račun druge organizacije koja je navodno pružala određene usluge. Uz pomoć njega se povlače sredstva, sama kompanija se likvidira. Vlasnici takvih organizacija najčešće su osobe koje sanjaju o brzoj zaradi. Tu spadaju ovisnici o drogama i alkoholičari. Posrednici obično primaju određenu naknadu, koja ovisi o veličini transfera.
Druga shema je sudjelovanje u shemi pojedinca. Osoba otvori bankovni račun, a kompanija izvrši transfer sredstava. Vlasnik depozita podiže iznos. Slična šema se primjećuje u slučaju da je banka povezana s procesom unovčavanja. Napadači često ciljaju male, ugledne komercijalne institucije.
Postoje sheme u kojima se sve manipulacije odvijaju s falsificiranjem dokumenata ili njihovom neprimjerenom upotrebom. Popularna šema je otkrivanje novca pomoću lažnih pasoša. Kompanije se lično registruju koristeći ukradeni pasoš. Prevaranti dobivaju velike iznose, a odgovornost za njihovo povlačenje snosi se na pleća osobe čiji je pasoš korišten.
Danas mnogi individualni preduzetnici rade i sa privlačenjem materinskog kapitala koji se daje pri rođenju drugog i naredne dece. Za povlačenje sredstava, cyber kriminalci koriste fiktivne transakcije kupovine i prodaje, debitne kartice.
Druga shema naziva se "kontra protok". S njom nekoliko kompanija hitno počinje međusobno prebacivati novac. Nakon desetak takvih manipulacija postaje teško razumjeti shemu. Ako se u roku od tri godine zločin ne utvrdi, zastara počinje da važi.
Odgovornost
Da bi se spriječile takve prevare, porezne službe provode razne operativne radnje. S jedne strane, možemo vidjeti bankarske operacije pojedinaca koji rade za individualne poduzetnike. Kontrola nad računima preduzetnika je obavezna. Državne vlasti razvijaju posebne programe koji omogućavaju preduzetnicima da izađu iz sjene i zabeleže plaće.
Ne postoji određeni članak za isplatu gotovine. Svaka konkretna situacija koristi svoj poseban zakon:
- za utaju poreza i stvaranje falsifikovanih dokumenata - do 6 godina ograničenja slobode;
- stvaranje fiktivnih individualnih preduzetnika ili ugovora smatra se ilegalnim preduzetništvom, uključuje kaznu do 7 godina zatvora;
- za skrivanje prihoda možete u zatvor do 7 godina.
Postoje posebne kazne za bankarske institucije koje sudjeluju u nezakonitim radnjama. Čekaju ih ogromne novčane kazne i krivična kazna za krive zaposlenike. Ako je banka prepoznata kao učesnik u ilegalnoj šemi, velika je vjerovatnoća da će joj biti oduzeta dozvola.
Ponekad se procesuiraju pojedinci koji nisu počinili nezakonita djela. U ovom slučaju, poduzetnicima se savjetuje da se zaštite obrazloženim zaključivanjem ugovora, opisujući sve moguće odredbe u dokumentima.
