Danas su zajmovi sastavni dio ekonomije, neophodni za njeno normalno funkcioniranje. Za industrijska preduzeća ovo je prilika da dobiju sredstva za proizvodnju uz periodično plaćanje njihove vrijednosti. Za trgovačka preduzeća - pokrivanje nedostataka u obrtnom kapitalu. Za pojedince - mogućnost dobivanja sredstava za ličnu upotrebu.
Kreditni rizik
U svim financijskim kreditnim odnosima postoje dvije strane u interakciji - dužnik i zajmodavac. I u ovom slučaju, zajmodavac snosi određene financijske rizike. No, zajmodavac riskira svjesno, primajući gubitke u slučaju neplaćanja zajma.
Uzimajući u obzir kreditni finansijski odnos između preduzeća i banaka, može se uočiti značajan odnos između entiteta. S jedne strane, banka koja je izdala zajam preduzeću snosi rizik da joj dužnik ne otplati dug na vrijeme i u potpunosti. S druge strane, kompanija koja ima slobodna sredstva i položi ih na svoje bankovne račune može ih u potpunosti izgubiti u slučaju likvidacije banke. Pored toga, kompanija može dobiti manje dobiti od kamata na depozit. Na primjer, banka zna da je kompanija stabilan deponent i ne nudi visoku kamatnu stopu na novi depozit, koji bi kompanija mogla dobiti u drugoj banci kada tamo smjesti besplatna sredstva.
Budući da kreditni rizici postoje tijekom cijelog razdoblja zajma, zajmodavci koriste različite metode za njihovu procjenu.
Procjena i minimizacija kreditnih rizika
Najčešća i dokazana metoda procjene rizika je bodovanje. Pri radu s ovom metodom sastavlja se bodovna kartica. U ovoj kartici, na osnovu upitnika zajmoprimca, postavljaju se bodovi za procjenu koji čine graničnu vrijednost za donošenje odluke: dodijeliti kredit podnosiocu zahtjeva ili odbiti. Kada se koristi metoda bodovanja, potrebno je uzeti u obzir regionalni ekonomski nivo i uslove u kojima dužnik živi.
Često se prilikom razmatranja zahtjeva za kreditom rukovode takozvanom metodom „ručne procjene“kreditnih rizika. Kada se koristi ovaj metod, vrijeme izdavanja kredita može se odgoditi, jer zaposlenik banke mora ručno provjeriti informacije iz upitnika podnosioca zahtjeva u odnosu na različite baze banke. A ovo je interna historija banke, osnova kreditne povijesti. Ova metoda je sigurnija za zajmodavca u odnosu na rizike.
Prilikom provođenja analize kreditnog rizika utvrđuje se iznos najvećeg gubitka koji zajmodavac može pretrpjeti tokom cijelog trajanja ugovora s maksimalno navedenom vjerovatnoćom. Potencijalni zajmodavci mogu iskoristiti preporuke Bazelskog odbora za procjenu rizika.
Korištenjem ovih metoda možete znatno smanjiti rizike kredita. Takođe, da bi se umanjili rizici, moguće je preporučiti uvođenje premija osiguranja za pozajmljivanje, postavljanje limita za bankarske operacije i rezervnih sredstava u slučaju gubitaka.
