Organizacije koje se bave finansijskim i ekonomskim aktivnostima moraju se pridržavati novčane discipline. Izdavanje, prihvatanje i skladištenje gotovine vrši se pomoću blagajne organizacije. Tu mogu biti i poštanske marke, mjenice, čekovi i druge hartije od vrijednosti. Menadžeri moraju pratiti gotovinu i održavati novčanu disciplinu.
Instrukcije
Korak 1
Prije svega, odredite zaposlenika koji će biti odgovoran za sve gotovinske transakcije. Ako na radnom stolu imate mjesto blagajnika, ove odgovornosti su mu dodijeljene. S njim sklopite ugovor o radu, kao i dokument o punoj individualnoj finansijskoj odgovornosti. U odsustvu takvog zaposlenika, odgovornost pada na ramena glavnog računovođe ili samog menadžera.
Korak 2
Opremite sobu za skladištenje i izdavanje sredstava sa blagajne preduzeća. Imajte na umu da ovo mora biti sigurno mjesto sa sefovima.
Korak 3
Da biste mogli držati gotovinu na blagajni, predajte izračun limita gotovine banci koja vas poslužuje prije nove kalendarske godine. U ovom dokumentu navedite prihod za posljednja tri mjeseca, iznos uplaćenog novca, prosječni dnevni prihod i ostale informacije.
Korak 4
Izvršite sve gotovinske transakcije pomoću posebno dizajniranih obrazaca. Na primjer, kada izdajete sredstva za izvještaj, sastavite novčani nalog za troškove. U slučaju da zaposlenik vrati neiskorištene račune, izdajte nalog za primanje gotovine. Ako je predao dokumente kojima dokazuje troškove, popunite unaprijed izvještaj.
Korak 5
Na kraju dana, sastavite slobodni list za blagajnu i list za blagajnički izvještaj. Ove operacije je potrebno izvršiti u slučaju da je zabilježen novčani tok.
Korak 6
U slučaju da planirate koristiti opremu za registraciju blagajne, morate je prijaviti kod porezne uprave. U procesu prodaje robe kupcima dajte račune ostvarene putem CCP-a.
Korak 7
Ako planirate gotovinsko plaćanje s dobavljačima, trebali biste znati da prema jednom ugovoru ne možete platiti više od 100 000 rubalja u gotovini, u protivnom ćete prekršiti novčanu disciplinu.
