Na osnovu ključnih pokazatelja učinka kreditnih institucija citiranih u javnim izvještajima, moguće je sa određenim stepenom pouzdanosti procijeniti koliko će profitabilna i sigurna saradnja s njima biti. Ali važno je uzeti u obzir mišljenje stručnjaka. Jedan od najpopularnijih izvora objektivnih informacija o kreditnoj sposobnosti i finansijskoj stabilnosti banaka je godišnja ocjena pouzdanosti banaka koju objavljuje ugledni finansijsko-ekonomski magazin Forbes.
Ocjena pouzdanosti investicionih kompanija i bankarskih organizacija pokazatelj je njihove sposobnosti da ispune finansijske obaveze. Kreditni rejting procjenjuje stabilnost, postojeće rizike i vjerovatnoću da banka neće biti zatvorena.
Kriterijumi za ocenjivanje i metodologije
Poredak kreditnih institucija zasnovan je na dva kriterija:
- Procjena učinka banke od strane stručnjaka na osnovu objavljenih izvještaja
- Analiza pokazatelja stabilnosti banaka prema podacima međunarodnih i domaćih rejting agencija.
Financijski rezultati poslovanja banaka procjenjuju se na osnovu različitih pokazatelja: veličine aktive, dinamike dobiti, adekvatnosti kapitala, izdatih kredita, obima depozita itd. U ovom slučaju ključna u usporedbi je procjena aktive. Sve vrste rang lista sastavljene su od rangiranja za razne specifične statističke pokazatelje.
Pokazatelj stabilnosti banke određuje se prema kriterijima za ocjenu i metodologijama međunarodnih i ruskih agencija za rejting: Standard & Poor's, Moody's Investors Service, Fitch Ratings, RAEX, ACRA. Ako kreditna institucija ima nekoliko rejtinga, uzima se u obzir maksimum. Nedostatak procjene banke koju su dali stručnjaci ovih agencija ne znači da je ona nepouzdana, već značajno utječe na njen ugled.
Da bi se odrazili rezultati ocjene, usvojena je određena skala koja se sastoji od kombinacija slova A, B, C, D. Dodata slovima "plus" i "minus" koriste se za ocjenu srednjih ocjena. U ovom slučaju, rejting se može dopuniti oznakom „pod kontrolom“ili „banka pod sankcijama“. Objavljuje se i prognoza koja pokazuje moguću promjenu rejtinga u narednih godinu dana. Opcije prognoze: pozitivne, stabilne, u razvoju, negativne.
Međutim, dodjeljivanje rejtinga banci ne treba smatrati garancijom tačnosti, cjelovitosti i pravovremenosti informacija na kojima se temelji stručno mišljenje. Takođe, ne može se pretpostaviti da će pozicija banke u rejtingu dati stopostotnu vjerovatnoću da će se očekivani rezultat upotrebe takvih informacija podudarati sa stvarnim. Nijedna ocjena nije osnova za jednoznačne zaključke o pouzdanosti određene banke. Ovo je ocjenjivačko stručno mišljenje i ništa više.
Forbesovo mjerodavno mišljenje
Popularni ekonomski magazin Forbes godišnje procjenjuje 100 najvećih i najznačajnijih banaka koje posluju u Rusiji s obzirom na vjerovatnoću da ne izvrše svoje dužnike.
Glavni kriteriji za odabir banaka za učešće u sastavljanju liste Forbesovih analitičara u tekućoj godini uzeli su tri parametra:
- Prisustvo i broj ocjena.
- Iznos imovine je preko 10 milijardi rubalja.
- Udio depozita stanovništva u pasivi je preko 3%.
Svi sudionici su rangirani prema ocjenama, veličini imovine i procjeni rizika, u 5 grupa pouzdanosti na Fitch skali.
U prvu skupinu spada 13 najpouzdanijih banaka s rejtingom BBB- i BB +, koje su ocijenjene prilično kreditno sposobnim. Drugu grupu čine banke s rejtingom BB i BB-. Riječ je o 19 prilično pouzdanih kreditnih institucija koje u slučaju pogoršanja ekonomske situacije imaju priliku privući alternativna financijska sredstva za ispunjavanje svojih obveza.16 banaka treće grupe sa rejtingom B + trebalo bi se oslanjati samo na svoje snage u slučaju problema, ali u slučaju neispunjavanja obaveza moći će vratiti svoja ulaganja povjeriocima tokom prodaje imovine. U pogledu pouzdanosti, banke iz četvrte i pete grupe (rejting B i B-) nisu inferiorne u odnosu na prethodne dvije grupe, međutim, kada se promijeni poslovno okruženje, rizici su im malo veći.
Bilo bi pogrešno vjerovati da je banka koja ne uđe u TOP-10 u smislu pouzdanosti nestabilna. Obično se identificira 100 najstabilnijih banaka i ova ocjena pouzdanosti podijeljena je u nekoliko kategorija. Općenito se bankama prve i druge kategorije pouzdanosti, kao i skupine B, može smatrati stabilnim bankama, ali s bankama koje nisu uvrštene u sto treba postupati s velikim oprezom.
